La cuantía final de una pensión contributiva de jubilación depende de cuatro variables que la norma combina mediante una fórmula tasada: la base reguladora, el porcentaje aplicable, los coeficientes reductores o adicionales, y los topes mínimo y máximo. Esta entrada resume las palancas legales sobre las que un trabajador puede actuar antes de jubilarse.
Las palancas reales:
- Cotizar por bases altas en los años computados para la base reguladora: la base reguladora es la media de las bases mensuales del periodo computable inmediatamente anterior al hecho causante. Si los últimos años se cotizan cerca del tope máximo, la base reguladora sube. En el RETA, esto se traduce en elegir tramos altos en los años finales antes de la jubilación.
- Sumar años cotizados: cada año adicional dentro de la escala incrementa el porcentaje aplicable hasta el 100 % de la base reguladora. Carreras largas, sin lagunas, son la palanca más efectiva.
- Evitar lagunas o cubrirlas con convenio especial: en el Régimen General hay integración de lagunas con bases mínimas, pero en el RETA prácticamente no. Un convenio especial con la TGSS durante periodos sin actividad protege la base reguladora.
- No anticipar la jubilación o demorarla: la jubilación anticipada lleva coeficientes reductores vitalicios. La demorada genera incentivos: porcentaje extra, pago único o combinación, por cada año cotizado tras la edad legal habiendo alcanzado ya el 100 %.
- Optar por jubilación activa o por incentivos por demora según conviene al perfil del trabajador.
Lo que no es una palanca: cotizar mucho en los años intermedios sin protegerlo en los finales no garantiza una pensión alta, porque la base reguladora se calcula sobre el periodo cercano al hecho causante. Y la pensión está siempre sometida al tope de pensión máxima.
Esta web informa, no aconseja. Para casos concretos conviene usar el simulador de la Sede Electrónica del INSS o consultar con un asesor laboral.
Ver también: Base reguladora, Escala de años cotizados, Incentivos por demora, Jubilación demorada.