Cobrar la pensión en el extranjero

La pensión contributiva española se exporta con carácter general a cualquier país. Dentro de la Unión Europea, el Espacio Económico Europeo, Suiza y Reino Unido la exportabilidad es plena gracias al Reglamento 883/2004. Con los Estados que tienen convenio bilateral firmado, las pensiones contributivas se exportan en los términos del convenio. Si no hay convenio, el pago suele seguir siendo posible, pero pueden aparecer trabas prácticas: comisiones bancarias, controles fiscales adicionales o exigencia de certificados consulares. No se exportan, en cambio, ni el complemento a mínimos ni las prestaciones no contributivas como el IMV o la pensión no contributiva: ambos requieren residencia legal en territorio español.

El primer paso es comunicar al INSS el cambio de residencia con la nueva domiciliación bancaria, que puede estar en España o en el país de destino. Si el destino está en la UE, el EEE, Suiza o Reino Unido, conviene solicitar el formulario S1 para acceder a la asistencia sanitaria pública del país de residencia con cargo a España. A partir del traslado, el pensionista debe presentar fe de vida una vez al año en los plazos que fija la normativa de cada país; sin esa acreditación el pago se suspende cautelarmente. También conviene revisar el convenio para evitar la doble imposición aplicable, porque el régimen fiscal puede cambiar y exigir trámites en origen y destino el mismo año del cambio.

La pensión contributiva se mantiene íntegra. Lo que se pierde son los componentes vinculados a residencia. El complemento a mínimos se extingue al trasladar la residencia fuera del territorio español, aunque la pensión base siga abonándose. La pensión no contributiva y el Ingreso Mínimo Vital se extinguen también, porque son prestaciones de protección social ligadas a la residencia legal en España. Las deducciones autonómicas y los beneficios fiscales locales dejan de aplicarse al cambiar la residencia fiscal. Conviene calcular el efecto neto antes del traslado: en algunas pensiones bajas con complemento a mínimos, la pérdida del complemento puede ser significativa frente al ahorro fiscal o de coste de vida que motivó el cambio.